因素分析法
资金需要量＝（基期资金平均占用额－不合理资金占用额）×（1+预测期销售增长率）×（1－预测期资金周转速度增长率）
销售量百分比法
- 需要增加的资金量＝增加的敏感性资产－增加的敏感性负债
- 增加的敏感性资产＝增量收入 × 基期敏感资产占基期销售额的百分比
= 增量收入 x 基金敏感资产 / 基期销售额
= 基期敏感资产 x 销售额增长率 - 增加的敏感性负债＝增量收入 × 基期敏感负债占基期销售额的百分比
= 增量收入 x 基金敏感负债 / 基期销售额
= 基期敏感负债 x 销售额增长率 - 需要增加的资金量 = 增加的敏感性资产 - 增加的敏感性负债
= 增量收入 x （基期敏感资产占比-基期敏感负债占比）
- 需要增加的外部融资需求量 = 增加的敏感性资产 + 非敏感性资产增加额 - 增加的敏感性负债 - 留存收益
留存收益 = 预期销售额 x 销售净利率 x 预期利润留存率
= 基期销售额 x 销售额增长率 x 销售净利率 x 预期利润留存率资金习性预测法：
- 资金总额（y）＝不变资金（a）＋变动资金（bx）
- 根据资金占用总额与产销量的关系预测（回归直线法）
设产销量为自变量x，资金占用量为因变量y，可用下式表示：
y＝a＋bx
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推荐：
记忆公式：
b：
夫妻吵架众人看，众人散去独自伤。
孩子最怕暴风雨，盼着母亲把家当。
a：
父亲在前奔波忙，母子后盾好榜样。
团结一致迈大步，披荆斩棘家庭旺。
2. 采用逐项分析法预测（高低点法）
『原理』根据两点可以确定一条直线原理，将高点和低点的数据代入直线方程y＝a＋bx就可以求出a和b。把高点和低点代入直线方程得：
最高收入期资金占用量＝a＋b×最高销售收入
最低收入期资金占用量＝a＋b×最低销售收入
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